Dňa 27. novembra 2024 schválila Národná rada Slovenskej republiky novelu zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu v znení neskorších predpisov (ďalej len “novela AML zákona”).

Podľa dôvodovej správy k novele AML zákona hlavným cieľom novely bola implementácia nariadenia (EÚ) č. 2023/1113 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív. Medzi povinné osoby bol zaradený poskytovateľ služieb kryptoaktív, ktorý nahradí doteraz existujúcich poskytovateľov služieb peňaženky virtuálnej meny a poskytovateľov služieb zmenárne virtuálnej meny. Taktiež sa zavádza nový pojem kryptoaktíva, ktorý nahradí pojem virtuálnej meny. 

Novelou AML zákona sa tiež dopĺňa definícia konečného užívateľa výhod, okrem iného, aj v prípade zvereneckého fondu zriadeného podľa práva iného štátu. Správcovia takto vytvoreného fondu budú musieť po novom plniť určité povinnosti stanovené zákonom.

Novela AML zákona zavádza aj viacero zmien ohľadom starostlivosti povinnej osoby vo vzťahu ku klientovi, programu vlastnej činnosti povinnej osoby, hodnotenia rizík, atď.

Novela AML zákona zároveň novelizuje aj ďalšie právne predpisy, reflektujúc výhrady Európskej komisie k nesprávnej alebo nedostatočnej transpozícii európskych predpisov.

Novela AML zákona nadobudla účinnosť 15. januára 2025.